Invertir en Colombia desde Estados Unidos

Usted puede invertir en Colombia desde Estados Unidos como persona natural o empresa no residente. Antes de girar el dinero, identifique el activo y su condición de residente cambiario para definir cómo canalizar y registrar la inversión.

Qué es

¿Qué se considera inversión extranjera en Colombia?

El Banco de la República distingue la inversión directa de la inversión de portafolio. La inversión directa puede incluir inmuebles, aportes al capital de empresas colombianas y ciertos derechos en negocios fiduciarios. La inversión de portafolio incluye determinados valores y fondos de inversión colectiva. Comprar vivienda es una opción, no un requisito.

Pida a un abogado colombiano que clasifique la operación y revise las restricciones de la actividad o del activo. Si usará una sociedad, consulte comprar a nombre propio o mediante una SAS antes de aportar el dinero. Para vivienda, vea cómo comprar casa en Colombia desde Estados Unidos. Esta guía explica trámites; no recomienda inversiones ni promete rentabilidad.

A quién aplica

¿Quién puede invertir en Colombia desde Estados Unidos?

Un colombiano que vive en el exterior puede ser no residente para efectos cambiarios. Un extranjero que vive en Colombia puede ser residente. Las empresas con domicilio principal fuera de Colombia son no residentes; sus sucursales establecidas en Colombia son residentes. Revise las definiciones del Banco de la República con su asesor. No basta con mirar el pasaporte o el país de la cuenta que envía el dinero.

¿Qué debe declarar en Estados Unidos?

Los ciudadanos y residentes fiscales estadounidenses generalmente declaran sus ingresos mundiales, incluidos los de Colombia (IRS). Las cuentas extranjeras pueden generar un reporte FBAR. Los activos financieros extranjeros especificados pueden exigir el Formulario 8938. El inmueble de propiedad directa no se reporta en esos formularios; las cuentas y las participaciones en entidades extranjeras sí pueden ser reportables (comparación del IRS).

Antes de invertir, entregue a su asesor tributario en Estados Unidos la estructura de propiedad, los saldos y los soportes. Tener una sociedad puede generar obligaciones adicionales. Consulte los reportes tributarios estadounidenses de un inmueble en Colombia.

Pasos

Cómo enviar el dinero y registrar la inversión directa

Identifique al inversionista y el destino.
Use la misma identificación en el negocio y en los datos de inversión. Defina quién se encargará del registro.
Hable con el banco o intermediario cambiario. Describa la inversión antes de girar.
Pida las instrucciones, la lista de soportes y los datos que deberá suministrar.
Use la vía cambiaria que corresponda. La inversión extranjera y sus rendimientos son operaciones de obligatoria canalización. El Banco de la República explica los intermediarios y las cuentas de compensación. Una cuenta común en el exterior no se convierte por sí sola en cuenta de compensación.
Guarde la prueba del registro. Cuando canaliza las divisas y suministra los datos de la inversión, la declaración de cambio hace las veces de registro. No debe registrar otra vez esa misma operación. Consulte las instrucciones del Banco de la República.

Si una inversión directa no requiere canalización de divisas, use la Declaración de Registro de Inversiones Internacionales en el Sistema de Información Cambiaria. El instructivo del sistema explica cómo crear al inversionista y al receptor, y dónde presentar la declaración. Esta vía no subsana una operación que debía canalizarse y no se canalizó. Vea cómo registrar la inversión extranjera en Colombia.

La inversión de portafolio tiene un procedimiento distinto. Su administrador gestiona el registro y los reportes según el capítulo 7 de la circular de inversiones. Confirme el trámite con el administrador. No aplique la declaración de inversión directa a todos los valores o fondos.

¿Cómo sacar de Colombia las utilidades o el dinero de la venta?

El registro da derechos cambiarios al inversionista. Entre ellos están girar al exterior las utilidades netas comprobadas y el producto de la venta o liquidación de la inversión. Así lo explica el Banco de la República. Antes de vender o distribuir utilidades, pida al intermediario los soportes que exigirá. Consulte los impuestos con su contador y la actualización o cancelación del registro con su abogado. El registro no reemplaza las declaraciones tributarias. Para inmuebles, vea vender y girar el dinero al exterior.

Documentos

Documentos y costos que debe confirmar antes del giro

Pida la lista de documentos para su operación. Guarde el contrato de inversión, los documentos de identidad o de la empresa, la confirmación del giro, el comprobante de monetización y la declaración de cambio. Si compra un inmueble, agregue la escritura y el certificado de tradición actualizado. Solicite por escrito las comisiones, la tasa de cambio y los honorarios profesionales. Para vivienda, consulte los conceptos de gastos de cierre. No presentamos una tarifa fija ni una tasa de cambio.

Errores comunes

Errores al invertir en Colombia desde Estados Unidos

Tratar cualquier giro desde Estados Unidos como inversión extranjera.
Enviar dinero sin confirmar el trámite con el intermediario.
Mezclar los datos de una persona con los de su empresa.
Suponer que el registro resuelve los impuestos o la visa.
Esperar hasta la venta para buscar las declaraciones de cambio.

Fuentes

Información educativa, no asesoría legal ni tributaria. Revise su operación con un abogado y un contador en Colombia y un asesor tributario en Estados Unidos.

Información educativa; no constituye asesoría legal ni tributaria. Consulte su caso con un abogado o contador colombiano.

Responda el quiz gratuito para encontrar su próxima guía.

Preguntas frecuentes

¿Un colombiano en Estados Unidos puede registrar inversión extranjera?

Sí, si es no residente según el régimen cambiario colombiano. La nacionalidad y el país de la cuenta que envía el dinero no definen por sí solos la clasificación.

¿Toda inversión exige una declaración adicional ante el Banco de la República?

No. La canalización produce registro automático cuando incluye los datos de inversión exigidos. La declaración separada aquí cubre inversión directa sin canalización de divisas. La inversión de portafolio sigue el procedimiento de su administrador.

¿Puedo girar las utilidades o el dinero de la venta a Estados Unidos?

El registro da derechos cambiarios para girar utilidades netas comprobadas y el producto de la venta o liquidación. Antes del giro, confirme los soportes, los impuestos y los cambios que deba informar en el registro.

¿Comprar un inmueble en Colombia obliga a presentar el FBAR?

El inmueble de propiedad directa no se reporta en el FBAR. Las cuentas financieras en el exterior sí pueden ser reportables. Revise las cuentas y la estructura de propiedad con su asesor tributario en Estados Unidos.

¿Tiene un inmueble en Colombia o piensa comprar? El Kit del Propietario en Colombia (US$79) reúne las fechas, los documentos y las preguntas de un propietario. Ver qué incluye.