Abrir cuenta en Colombia siendo extranjero

Muchos propietarios de inmuebles en Colombia consideran práctico tener una cuenta bancaria local, y algunos quieren entender las reglas antes de viajar a abrirla. Esta guía explica qué dicen las fuentes oficiales sobre abrir una cuenta siendo extranjero y dónde dejan de decir. Los bancos aplican sus propios procedimientos además de la ley, así que úsela como un mapa de preguntas y no como una promesa de lo que aceptará un banco en particular.

¿Para qué querría un propietario una cuenta en Colombia?

Ser dueño de un apartamento trae pagos periódicos en pesos, como el predial y la cuota de administración, y posiblemente cánones de arriendo que usted recibe. Una cuenta en pesos es una forma práctica de manejarlos, aunque las fuentes que revisamos no convierten la cuenta en un requisito legal para los propietarios.

El dinero de la compra es un asunto aparte. La inversión de capital del exterior en Colombia, y sus rendimientos, debe canalizarse por el mercado cambiario, es decir, por un intermediario autorizado o una cuenta de compensación (Resolución Externa 1 de 2018, arts. 41 y 42). Cuando la inversión se hace en divisas, la declaración de cambio también hace las veces de registro, como explica el Banco de la República con base en el Decreto 1068 de 2015, art. 2.17.2.5.1.1. Vea cómo registrar su inversión extranjera.

¿Qué debe verificar un banco antes de abrirle la cuenta?

Los bancos colombianos deben operar un sistema de administración del riesgo de lavado de activos llamado SARLAFT. El deber de conocer al cliente está en los artículos 102 a 107 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, y las instrucciones operativas están en el Capítulo IV, Título IV, Parte I de la Circular Básica Jurídica 029 de 2014 (Superfinanciera). La versión de 2022 de ese capítulo está en el texto de la Circular Externa 011 de 2022.

Los bancos vigilados no pueden iniciar una relación con un cliente nuevo hasta que hayan recopilado la información requerida, comprobado su identidad y aprobado la vinculación. Incluso la vinculación simplificada pide el tipo de documento de identificación, el nombre, el número y la fecha de expedición.

¿Qué documento de identidad puede usar un extranjero?

La cédula de extranjería es el documento que expide Migración Colombia a los extranjeros mayores de 7 años que tienen una visa con vigencia superior a tres meses. Lo identifica dentro del país, y para obtenerla se necesita el pasaporte original y vigente en la cita (Migración Colombia). Nuestra guía sobre visas y compra de inmuebles cubre el tema de la visa.

El pasaporte es otra cuestión. En las páginas oficiales que revisamos no encontramos una regla que permita a todo extranjero persona natural abrir una cuenta ordinaria solo con el pasaporte. Para los nacionales venezolanos, la Superfinanciera ha dicho que el Permiso Especial de Permanencia (PEP) junto con el pasaporte o el documento nacional de identificación debe ser admitido (comunicado de la Superfinanciera), y no encontramos una instrucción equivalente para el Permiso por Protección Temporal por sí solo. Los requisitos de cada banco para extranjeros no están definidos en las fuentes que revisamos, así que pregunte al banco qué documentos aceptará en su situación.

¿Necesita un RUT o NIT para abrir una cuenta?

El RUT es el registro tributario de Colombia, y el NIT es el código de identificación de la persona inscrita en él. La DIAN indica que las personas naturales no residentes deben inscribirse en el RUT para cumplir sus obligaciones fiscales, incluida la de declarar las rentas de fuente nacional cuando lo exijan los artículos 591 y 592 del Estatuto Tributario. También indica que no se requiere cuenta bancaria para inscribirse (DIAN).

No encontramos ninguna regla de la DIAN ni de la Superfinanciera que convierta el RUT en un requisito legal previo para que todo extranjero persona natural abra una cuenta de ahorros. Lo que pida un banco en particular es una pregunta para ese banco.

¿Qué es el 4x1000 y puede una cuenta estar exenta?

El gravamen a los movimientos financieros (GMF, o "4x1000") se aplica a las transacciones financieras con las que se disponga de recursos depositados en cuentas corrientes o de ahorros (art. 871), con una tarifa de cuatro por mil (art. 872) (Estatuto Tributario). El artículo 879 exime los retiros de una sola cuenta de ahorros, depósito electrónico o tarjeta prepago hasta 350 UVT al mes, siempre que el titular informe a la entidad que ese es el único producto que usa la exención.

La Ley 2277 de 2022 agregó el artículo 881-1, que ordena a las entidades construir un sistema que aplique la exención de 350 UVT sin necesidad de marcar una única cuenta. El Concepto 006727 de 2026 de la DIAN dice que ese sistema aún no está implementado, que en la práctica se sigue marcando una única cuenta y que los titulares tienen derecho a exigir la exención hasta por 350 UVT mensuales. Pregunte a su banco cómo hace la marcación.

¿Qué pasa con las cuentas de no residentes, en moneda extranjera y en el exterior?

Para efectos cambiarios, el extranjero que permanece en Colombia más de 183 días en un periodo de 365 días consecutivos es residente; de lo contrario es no residente (Banco de la República). Los intermediarios del mercado cambiario pueden recibir de no residentes depósitos en pesos y ciertos depósitos en moneda extranjera, y esos depósitos no requieren registro en el Banco de la República (Resolución Externa 1 de 2018, art. 8). Las personas naturales residentes ordinarias no están en la lista de quienes pueden hacer depósitos en moneda extranjera en Colombia. La cuenta en pesos de un no residente no puede usarse para desembolsar créditos en pesos ni para operaciones que deban canalizarse por el mercado cambiario, con las excepciones listadas (DCIP-83, Capítulo 10).

Existen dos productos simplificados. El depósito de bajo monto tiene un tope de 210,50 UVT de saldo en cualquier momento y de 210,50 UVT de débitos en un mes calendario, uno por titular en cada entidad, con apertura simplificada que no exige presencia física (Decreto 2555 de 2010). Las cuentas de trámite simplificado (CATS) también pueden abrirse a no residentes, pero no confirmamos sus límites actuales, así que consúltelos con el banco.

Una cuenta en el exterior es un asunto distinto. Un residente puede tenerla libremente; solo se convierte en cuenta de compensación, que debe registrarse, si se usa para una operación que deba canalizarse por el mercado cambiario o para una obligación interna pagada en divisas (Banco de la República). Si usted es una persona estadounidense para efectos tributarios, pregunte a su preparador en EE. UU. si sus cuentas en Colombia deben reportarse en el FBAR; vea reporte tributario en EE. UU. de su inmueble en Colombia.

Preguntas para llevar a sus asesores

Para la compra en sí, un buen punto de partida es la lista gratuita de debida diligencia en una página. El Colombia Owner Kit incluye listas de preguntas para su abogado y su contador en Colombia y para el preparador de impuestos de su país, una guía de costos recurrentes sobre cómo se fija su cuota de administración y un paquete de registros con una carta en español para pedir a su banco su declaración de cambio y su certificado, pero no incluye una guía para abrir cuentas.

• Su banco: ¿Qué documentos de identidad y tributarios aceptan para mi estatus migratorio, y qué límites tiene el tipo de cuenta que me ofrecen?
• Su banco: ¿Cómo marcan la cuenta para la exención del 4x1000?
• Su contador en Colombia: ¿Debo inscribirme en el RUT, y mi permanencia en Colombia me hace residente o no residente para efectos cambiarios?
• Su abogado en Colombia o su banco: ¿Qué cuenta debe recibir el dinero de la compra y los arriendos, y qué declaraciones de cambio debo conservar?
• El asesor tributario de su país: ¿Debo reportar mi cuenta en Colombia, y cómo?

Esta guía es educativa y no constituye asesoría legal ni tributaria. Las prácticas y los límites de los bancos cambian; confírmelos con su banco y sus asesores.

Preguntas frecuentes

¿Puede un extranjero abrir una cuenta bancaria en Colombia?

Los bancos deben verificar su identidad antes de abrir cualquier cuenta, y los no residentes pueden tener depósitos en pesos y ciertos depósitos en moneda extranjera en intermediarios del mercado cambiario. Los documentos que acepta cada banco no están definidos en las fuentes que revisamos, así que pregunte al banco.

¿Necesito cédula de extranjería?

Migración Colombia expide la cédula de extranjería a los extranjeros mayores de 7 años con visa vigente por más de tres meses. No encontramos una regla oficial que permita a todo extranjero abrir una cuenta ordinaria solo con el pasaporte, así que pregunte al banco qué documento acepta en su caso.

¿Necesito RUT para abrir una cuenta?

La DIAN indica que las personas naturales no residentes deben inscribirse en el RUT para cumplir sus obligaciones fiscales y que no se requiere cuenta bancaria para inscribirse. No encontramos una regla que haga del RUT un requisito legal para abrir una cuenta de ahorros, así que pregunte al banco.

¿Qué es el 4x1000 y alguna cuenta está exenta?

Es un impuesto de cuatro por mil sobre las transacciones financieras con las que se dispone de dinero en cuentas corrientes o de ahorros. Los retiros de una cuenta de ahorros marcada están exentos hasta 350 UVT al mes, y la DIAN dice que los titulares pueden exigir esa exención.

¿No sabe en qué situación está? Haga el quiz. El Kit del Propietario en Colombia (US$79, preventa) convierte esta guía en una lista, una fecha en su calendario y una lista de preguntas: vea qué incluye. O empiece con la muestra gratuita: K19, la lista de debida diligencia en una página.